משכתם כסף מפנסיה, פיצויים או קרן השתלמות? חלק מהמס יכול לחזור

למה מנוכה יותר מדי מס

קופת הגמל או חברת הביטוח לא יודעות כמה הרווחתם בשנה שבה משכתם את הכסף. לכן הן מנכות מס בשיעור קבוע שנקבע מראש, ולא לפי המצב האישי שלכם.

בפועל, הרבה פעמים משיכה כזו קורית דווקא בשנה עם הכנסה נמוכה: עזבתם עבודה, יצאתם לחל״ת או עברתם תקופה בלי משכורת. בשנה כזו שיעור המס שלכם נמוך, ולעיתים קרובות גם נשארו נקודות זיכוי שלא נוצלו. כשמחשבים את המס מחדש לפי ההכנסה האמיתית, חלק מהמס שנוכה חוזר אליכם.

על אילו משיכות מדובר

• כספי תגמולים מפנסיה או מקופת גמל שנמשכו לפני גיל הפרישה. על משיכה כזו מנוכה בדרך כלל מס של 35%.
• פיצויי פיטורין שנמשכו מהקופה. יש תקרה פטורה לכל שנת עבודה, ועל מה שמעליה משלמים מס. לפעמים המס מנוכה בלי שהפטור נוצל עד הסוף.
• קרן השתלמות שנמשכה לפני שהגיע מועד הנזילות. על חלק מהסכום מנוכה מס.

פריסה: עוד דרך להקטין את המס על פיצויים

כשמקבלים מענק פרישה גבוה, אפשר במקרים מסוימים לפרוס את המס עליו על פני כמה שנים, כך שהוא לא נחשב כולו להכנסה של שנה אחת. זו בדיקה שעושים לכל מקרה בנפרד, ורואה החשבון יבדוק אם היא משתלמת לכם.

מה צריך מכם

1. באיזו שנה משכתם, ומה משכתם: פנסיה, פיצויים או קרן השתלמות. בשאלון בוחרים את השנים, ולכל שנה מסמנים מה נמשך.
2. מאיזו חברת ביטוח או קופה, אם אתם זוכרים. זה עוזר לנו להגיע לאישורים מהר יותר.
3. את רוב הנתונים אנחנו מושכים בעצמנו מרשות המסים. אם יחסר אישור, נגיד לכם בדיוק מאיפה להוציא אותו.

אפשר לבקש החזר על שש שנות המס האחרונות: 2020 עד 2025. בסוף 2026 נסגרת האפשרות לבקש החזר על שנת 2020, ולכן כדאי לבדוק עכשיו.

המידע במדריך הוא כללי, ואינו מחליף בדיקה מקצועית של המקרה שלכם. הזכאות והסכום נקבעים לפי הנתונים של כל אחד ואחת, ואת הבדיקה הזו עושה רואה חשבון.